ИПБ России

Курсы повышения квалификации Оптимизация налогообложения

03 - 07 апреля 2017

Показать другие даты

-: Открытая дата

6 000 руб.

Участник

НДС не облагается

Завершено

Код 24625

В закладки Распечатать

: Целевая аудитория курса: Главные бухгалтера, заместители главных бухгалтеров, начальники отдела налогового учета, финансовые директора, начальники финансовых и планово-финансовых служб, аудиторы внешние и внутренние

: Регистрация: 03 апреля 2017 в 09:30

: Форма обучения: Очная

: Количество часов: 40 часов

Выдаваемые документы:

Удостоверение о повышении квалификации
Сертификат для продления аттестата профессионального бухгалтера ИПБ (40 часов)

Очередные изменения в налоговом законодательстве:

основные направления налоговой политики;
новые коды по НДС;
новое в расчете пособий;
торговый сбор: кто платит и как считать;
изменения в ЕГРЮЛ: что проверить;
самые важные изменения: НДФЛ, страховые взносы, учет основных средств, отчетность;
лимиты и ставки для спецрежимов.

Разграничение налоговой оптимизации и уклонения от уплаты налогов:

подходы к выработке критериев получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды. Концепция обоснованной налоговой выгоды;
новации законодательства в сфере трансфертного ценообразования;
налоговое планирование в период деофшоризации и санкций.

Характеристика методов оптимизации НДС. Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС:

как получить возмещение НДС, не спровоцировав налоговую проверку;
как не платить НДС при безвозмездной передаче имущества;
как отложить уплату НДС с помощью посреднического договора;
как покупателю получить вычет по НДС, сохранив сумму предоплаты с помощью векселя;
как снизить НДС по посредническому вознаграждению;
как снизить НДС при покупке (продаже) продукции с помощью опциона;
как снизить НДС у покупателя, если продавцом предоставляются скидки, бонусы и премии;
как снизить НДС у продавца, если покупателю выдаются подарки;
как сэкономить НДС при передаче имущества в качестве вклада в уставный капитал;
как импортеру отложить уплату НДС с помощью партнеров;
как импортеру сэкономить на НДС, переложив уплату налогов и пошлин на покупателя;
как не платить НДС, даже если экспорт будет подтвержден позже срока.

Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль:

методы амортизации основных средств и нематериальных активов, амортизационная премия;
резервы;
использование реорганизационных процедур присоединения: заблуждения и ошибки налогоплательщика, риски непризнания налоговых результатов;
прекращение кредиторской задолженности без оплаты;
агентирование: риски переквалификации;
использование операций перемены лиц в обязательствах.

Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов:

бонусная схема выплат;
служебные командировки и служебные поездки;
договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;
оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь);
беспроцентные займы;
подарки и материальная помощь;
компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам;
выплаты членам Совета директоров;
оптимизация через договор: договор подряда, договоров возмездного оказания услуг, авторский договор, ученический договор;
договор аутсорсинга: изменения законодательства.

Судебная практика в отношении налогового планирования. Подходы к выработке критериев получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды. Рекомендации по применению на практике процессуальных норм в целях защиты интересов и прав налогоплательщиков в арбитражном суде. Виды ответственности организаций и должностных лиц за налоговые правонарушения. Порядок привлечения к ответственности. Вынесение решения о применении финансовых санкций.

Наличие среднего профессионального или высшего образования

Документы об иностранном образовании и (или) иностранной квалификации, признаваемых в Российской Федерации, должны быть в установленном законодательством Российской Федерации порядке переведены на русский язык (ФЗ от 29.12.2012 N 273-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «Об образовании в Российской Федерации» Статья 107. п.13. \ Свидетельствование верности перевода производится нотариусом в соответствии с ст.81 "Основы законодательства Российской Федерации о нотариате" (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1))

Занятия проводят высококвалифицированные специалисты
В подготовке программ и проведении обучения принимают участие профессорско-преподавательский состав учебных заведений, руководители и специалисты государственных и муниципальных структур, специалисты-практики предприятий и организаций Санкт-Петербурга, Москвы и других городов России.

Очередные изменения в налоговом законодательстве:

основные направления налоговой политики;
новые коды по НДС;
новое в расчете пособий;
торговый сбор: кто платит и как считать;
изменения в ЕГРЮЛ: что проверить;
самые важные изменения: НДФЛ, страховые взносы, учет основных средств, отчетность;
лимиты и ставки для спецрежимов.

Разграничение налоговой оптимизации и уклонения от уплаты налогов:

подходы к выработке критериев получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды. Концепция обоснованной налоговой выгоды;
новации законодательства в сфере трансфертного ценообразования;
налоговое планирование в период деофшоризации и санкций.

Характеристика методов оптимизации НДС. Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС:

как получить возмещение НДС, не спровоцировав налоговую проверку;
как не платить НДС при безвозмездной передаче имущества;
как отложить уплату НДС с помощью посреднического договора;
как покупателю получить вычет по НДС, сохранив сумму предоплаты с помощью векселя;
как снизить НДС по посредническому вознаграждению;
как снизить НДС при покупке (продаже) продукции с помощью опциона;
как снизить НДС у покупателя, если продавцом предоставляются скидки, бонусы и премии;
как снизить НДС у продавца, если покупателю выдаются подарки;
как сэкономить НДС при передаче имущества в качестве вклада в уставный капитал;
как импортеру отложить уплату НДС с помощью партнеров;
как импортеру сэкономить на НДС, переложив уплату налогов и пошлин на покупателя;
как не платить НДС, даже если экспорт будет подтвержден позже срока.

Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль:

методы амортизации основных средств и нематериальных активов, амортизационная премия;
резервы;
использование реорганизационных процедур присоединения: заблуждения и ошибки налогоплательщика, риски непризнания налоговых результатов;
прекращение кредиторской задолженности без оплаты;
агентирование: риски переквалификации;
использование операций перемены лиц в обязательствах.

Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов:

бонусная схема выплат;
служебные командировки и служебные поездки;
договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;
оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь);
беспроцентные займы;
подарки и материальная помощь;
компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам;
выплаты членам Совета директоров;
оптимизация через договор: договор подряда, договоров возмездного оказания услуг, авторский договор, ученический договор;
договор аутсорсинга: изменения законодательства.

Судебная практика в отношении налогового планирования. Подходы к выработке критериев получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды. Рекомендации по применению на практике процессуальных норм в целях защиты интересов и прав налогоплательщиков в арбитражном суде. Виды ответственности организаций и должностных лиц за налоговые правонарушения. Порядок привлечения к ответственности. Вынесение решения о применении финансовых санкций.

Наличие среднего профессионального или высшего образования

: Все слушатели обеспечиваются комплектом информационно-справочных материалов.

: Бронирование гостиницы: Для бронирования гостиницы в Санкт-Петербурге просим Вас подать заявку по телефонам:
тел.: (812) 380-68-12 (многоканальный)
тел./факс: (812) 380-68-16
с 9:00 до 18:00 кроме субботы и воскресенья (время московское)