Ситуационный практикум по налоговому учету

Курсы повышения квалификации

Код 54194 Распечатать

Ситуационный практикум по налоговому учету

17 - 21 ноября 2025

32 часа

Форма обучения: Очная

17 - 21 ноября 2025

Показать другие даты

2025: 02 июня — 06 июня
08 сентября — 12 сентября
2026: 02 марта — 06 марта
08 июня — 11 июня
08 июня — 11 июня
07 сентября — 11 сентября
16 ноября — 20 ноября

39 000 руб.

НДС не облагается

Подать заявку

АНОНС МЕРОПРИЯТИЯ

: Целевая аудитория курса: Главные бухгалтеры и бухгалтеры, специалисты в сфере бухгалтерского учета, аудита, налогообложения, а также финансовые специалисты и экономисты

: Регистрация: 17 ноября 2025 в 09:00

: Форма обучения: Очная

: Количество часов: 32 часа

Выдаваемые документы:

Удостоверение о повышении квалификации

ПОДРОБНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Программа

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Налоговый учет доходов от реализации.

Налоговые последствия изменения цены договора.
О порядке отражения операций по корректировке реализации готовой продукции прошлого периода.
Доходы от обычных видов деятельности: выручка от продажи готовой продукции, товаров, работ, услуг; обеспечительный платеж по арендным платежам; учет выручки по мере сдачи этапов незавершенных работ.
Налоговый учет внереализационных доходов.

Налоговый учет расходов организации.

Материальные расходы.
Расходы на оплату труда: признание расходов на выплату выходного пособия; оплата отдыха и оздоровление детей сотрудников; налоговые последствия платежей по ДМС в интересах сотрудников; возмещение сотруднику процентов по договору ипотеки; оплата сотруднику занятий спортом и обучения.
Налоговый учет амортизируемого имущества: налоговый учет разукрупнения ОС; порядок расчета амортизации после увеличения стоимости основного средства; налоговый учет операций по демонтажу здания; установление СПИ ОС для целей налогового учета; налоговый учет модернизации и реконструкции ОС; включение НДС в стоимость ОС; амортизационная премия; налоговый учет расходов на разработку логотипа компании.
Налоговый учет прочих расходов.
Налоговый учет дебиторской задолженности.
Налоговый учет косвенных расходов.
Налоговый учет операций с ценными бумагами.
Документальное подтверждение налоговых расходов.
Налог на прибыль при реорганизации компании.

Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета.

Сложные вопросы возникновения временных и постоянных разниц.
Практическое применение ПБУ 18.
Расходы не принимаемые для целей налогообложения прибыли.

НДС

Объект налогообложения НДС.

НДС по услугам транспортировки и страхования груза по договору поставки.
НДС при оказании услуг по технадзору и контролю за монтажом оборудования.
О начислении НДС на сумму полученной от перевозчика компенсации.
НДС при передаче подарочных сертификатов.
Риски при перевыставлении расходов на доставку в рамках договора поставки.
Перепредъявление расходов на электроэнергию.
О порядке исчисления НДС транзитным продавцом.

Налоговая база.

Учет договоров в у.е.
Порядок исчисления НДС в случае изменения условий договора о выставлении корректировочного счета-фактуры.
Об учетных последствиях экспорта с особыми условиями поставки.

Освобожденные от НДС операции.
Применение налоговых вычетов по НДС.

Применение вычета НДС налоговым агентом.
Вычет НДС по товарам в пути.
О моменте принятия НДС к вычету при строительстве станции в несколько этапов.
Замена стороны в договоре.
О налоговых последствиях зачета обеспечительного платежа в счет отступного при расторжении договора аренды.
НДС по объекту недвижимости, не пригодному к эксплуатации.

Восстановление налоговых вычетов по НДС.

О периоде восстановления вычета НДС по выданному авансу.
Восстановление НДС при невозврате аванса.
О восстановлении сумм НДС и их учете в составе расходов при безвозмездной передаче товара членам семей мобилизованных лиц.
Возмещение НДС при получении субсидий.
НДС при возмещении подрядчиком расходов.

Применение налоговых ставок по НДС.

Преподаватели

Занятия проводят высококвалифицированные специалисты
В подготовке программ и проведении обучения принимают участие профессорско-преподавательский состав учебных заведений, руководители и специалисты государственных и муниципальных структур, специалисты-практики предприятий и организаций Санкт-Петербурга, Москвы и других городов России.

Требования к образованию

Наличие среднего профессионального или высшего образования

Документы об иностранном образовании и (или) иностранной квалификации, признаваемых в Российской Федерации, должны быть в установленном законодательством Российской Федерации порядке переведены на русский язык (ФЗ от 29.12.2012 N 273-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «Об образовании в Российской Федерации» Статья 107. п.13. \ Свидетельствование верности перевода производится нотариусом в соответствии с ст.81 "Основы законодательства Российской Федерации о нотариате" (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1))

ДЛЯ УЧАСТНИКОВ

Все слушатели обеспечиваются комплектом информационно-справочных материалов.
Бронирование гостиницы: Для бронирования гостиницы в Санкт-Петербурге просим Вас подать заявку по телефонам:
тел.: (812) 380-68-12 (многоканальный)
тел./факс: (812) 380-68-16
с 9:00 до 18:00 кроме субботы и воскресенья (время московское)
Место проведения: Учебный центр "ИОЦ "Северная столица", Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 7А

Руководитель мероприятия

Смольникова Наталья Владимировна

Задать вопрос

17 - 21 ноября 2025

Показать другие даты

2025: 02 июня — 06 июня
08 сентября — 12 сентября
2026: 02 марта — 06 марта
08 июня — 11 июня
08 июня — 11 июня
07 сентября — 11 сентября
16 ноября — 20 ноября

39 000 руб.

НДС не облагается

Подать заявку

Руководитель мероприятия

Смольникова Наталья Владимировна

Выражаю согласие на обработку персональных данных