Ситуационный практикум по налоговому учету

Курсы повышения квалификации

Код 65338 Распечатать

Ситуационный практикум по налоговому учету

32 часа

Форма обучения: Очная

Доступен в онлайн формате

01 - 05 марта 2027

Показать другие даты

2026: 16 ноября — 20 ноября
2027: 07 июня — 11 июня
06 сентября — 10 сентября
15 ноября — 19 ноября

44 000 руб.

Подать заявку

О МЕРОПРИЯТИИ

: Обзор курса

На курсе разбираются вопросы налогового учета доходов и расходов и исчисления НДС в отдельных хозяйственных ситуациях. Налог на прибыль изучается применительно к изменению цены договора и корректировке реализации готовой продукции прошлого периода, а также признанию выручки по мере сдачи этапов незавершенных работ. Участники рассмотрят документальное подтверждение расходов и возникновение временных и постоянных разниц при применении ПБУ 18. В части НДС обсуждаются условия вычета по товарам в пути и при поэтапном строительстве, а также восстановление налога по авансам.

: Целевая аудитория курса

Главные бухгалтеры и бухгалтеры, специалисты в сфере бухгалтерского учета, аудита, налогообложения, а также финансовые специалисты и экономисты

: Регистрация

01 марта 2027 в 09:00 - Учебный центр "ИОЦ "Северная столица", Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 7А

Выдаваемые документы:

Удостоверение о повышении квалификации

: Информация об обучении заносится в единый реестр ФИС ФРДО
: Имеет юридическую силу на всей территории страны
: Выдается на бланке, являющемся защищенной от подделок полиграфичиской продукцией

Требования к образованию

Наличие среднего профессионального или высшего образования

Программы ДПО доступны лицам, имеющим среднее профессиональное (колледж, техникум) или высшее образование. Также пройти обучение могут студенты старших курсов вузов и колледжей (в этом случае документ о ДПО выдается одновременно с получением основного диплома)

Документы об иностранном образовании и (или) иностранной квалификации, признаваемых в Российской Федерации, должны быть в установленном законодательством Российской Федерации порядке переведены на русский язык.

ПРОГРАММА КУРСА

Программа

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Налоговый учет доходов от реализации.

Налоговые последствия изменения цены договора.
О порядке отражения операций по корректировке реализации готовой продукции прошлого периода.
Доходы от обычных видов деятельности: выручка от продажи готовой продукции, товаров, работ, услуг; обеспечительный платеж по арендным платежам; учет выручки по мере сдачи этапов незавершенных работ.
Налоговый учет внереализационных доходов.

Налоговый учет расходов организации.

Материальные расходы.
Расходы на оплату труда: признание расходов на выплату выходного пособия; оплата отдыха и оздоровление детей сотрудников; налоговые последствия платежей по ДМС в интересах сотрудников; возмещение сотруднику процентов по договору ипотеки; оплата сотруднику занятий спортом и обучения.
Налоговый учет амортизируемого имущества: налоговый учет разукрупнения ОС; порядок расчета амортизации после увеличения стоимости основного средства; налоговый учет операций по демонтажу здания; установление СПИ ОС для целей налогового учета; налоговый учет модернизации и реконструкции ОС; включение НДС в стоимость ОС; амортизационная премия; налоговый учет расходов на разработку логотипа компании.
Налоговый учет прочих расходов.
Налоговый учет дебиторской задолженности.
Налоговый учет косвенных расходов.
Налоговый учет операций с ценными бумагами.
Документальное подтверждение налоговых расходов.
Налог на прибыль при реорганизации компании.

Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета.

Сложные вопросы возникновения временных и постоянных разниц.
Практическое применение ПБУ 18.
Расходы не принимаемые для целей налогообложения прибыли.

НДС

Объект налогообложения НДС.

НДС по услугам транспортировки и страхования груза по договору поставки.
НДС при оказании услуг по технадзору и контролю за монтажом оборудования.
О начислении НДС на сумму полученной от перевозчика компенсации.
НДС при передаче подарочных сертификатов.
Риски при перевыставлении расходов на доставку в рамках договора поставки.
Перепредъявление расходов на электроэнергию.
О порядке исчисления НДС транзитным продавцом.

Налоговая база.

Учет договоров в у.е.
Порядок исчисления НДС в случае изменения условий договора о выставлении корректировочного счета-фактуры.
Об учетных последствиях экспорта с особыми условиями поставки.

Освобожденные от НДС операции.
Применение налоговых вычетов по НДС.

Применение вычета НДС налоговым агентом.
Вычет НДС по товарам в пути.
О моменте принятия НДС к вычету при строительстве станции в несколько этапов.
Замена стороны в договоре.
О налоговых последствиях зачета обеспечительного платежа в счет отступного при расторжении договора аренды.
НДС по объекту недвижимости, не пригодному к эксплуатации.

Восстановление налоговых вычетов по НДС.

О периоде восстановления вычета НДС по выданному авансу.
Восстановление НДС при невозврате аванса.
О восстановлении сумм НДС и их учете в составе расходов при безвозмездной передаче товара членам семей мобилизованных лиц.
Возмещение НДС при получении субсидий.
НДС при возмещении подрядчиком расходов.

Применение налоговых ставок по НДС.

ПРЕПОДАВАТЕЛИ

Занятия проводят высококвалифицированные специалисты
В подготовке программ и проведении обучения принимают участие профессорско-преподавательский состав учебных заведений, руководители и специалисты государственных и муниципальных структур, специалисты-практики предприятий и организаций Санкт-Петербурга, Москвы и других городов России.

ДЛЯ УЧАСТНИКОВ

Все слушатели обеспечиваются комплектом информационно-справочных материалов.
Бронирование гостиницы: Для бронирования гостиницы в Санкт-Петербурге просим Вас подать заявку по телефонам:
тел.: (812) 380-68-12 (многоканальный)
с 9:00 до 18:00 кроме субботы и воскресенья (время московское)
Место проведения: Учебный центр "ИОЦ "Северная столица", Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 7А

Руководитель мероприятия

Смольникова Наталья Владимировна

Задать вопрос

01 - 05 марта 2027

Показать другие даты

2026: 16 ноября — 20 ноября
2027: 07 июня — 11 июня
06 сентября — 10 сентября
15 ноября — 19 ноября

44 000 руб.

Подать заявку

Руководитель мероприятия

Смольникова Наталья Владимировна

Выражаю согласие на обработку персональных данных

Ситуационный практикум по налоговому учету

Ситуационный практикум по налоговому учету

Обзор курса

Целевая аудитория курса

Регистрация

Выдаваемые документы: