Экономическая безопасность организации: методика финансового анализа контрагента в интересах предупреждения рисков платежеспособности

Курсы повышения квалификации

Код 66388 Распечатать

Экономическая безопасность организации: методика финансового анализа контрагента в интересах предупреждения рисков платежеспособности

18 - 22 октября 2027

32 часа

Форма обучения: Очная

18 - 22 октября 2027

Показать другие даты

2026: 19 октября — 23 октября
21 декабря — 25 декабря
2027: 15 марта — 19 марта
24 мая — 28 мая
20 декабря — 24 декабря

44 000 руб.

Подать заявку

АНОНС МЕРОПРИЯТИЯ

Финансовая оценка контрагента помогает выявлять признаки проблем с платёжеспособностью до принятия решений о сотрудничестве с текущими или потенциальными партнёрами. На курсе разбирают бухгалтерский баланс и другие формы отчётности, применяют горизонтальный и вертикальный анализ для изучения структуры активов и обязательств. Динамику ликвидности и финансовой устойчивости сопоставляют с показателями деловой активности, включая оборачиваемость задолженности, и сравнивают с отраслевыми показателями. Комплексную оценку дополняют рейтинговые и экспертные подходы к кредитоспособности, а также проверка признаков краткосрочного риска банкротства контрагента.

: Целевая аудитория курса: Руководители предприятий, менеджеры и специалисты отделов и служб: финансы, риск-менеджмент, маркетинг, закупки и продажи, экономической безопасности, бухгалтера, аудиторы, юристы, банковские специалисты, страховщики

: Регистрация: 18 октября 2027 в 09:00

: Форма обучения: Очная

: Количество часов: 32 часа

Выдаваемые документы:

Удостоверение о повышении квалификации

ПОДРОБНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Программа

Платежеспособность контрагента – основа соблюдения договорных обязательств.

Финансовая отчётность. Существующие формы отчетности. Формы отчетности для кредитных и страховых организаций. Бухгалтерский баланс. Отчет о финансовых результатах. Отчет о движении денежных средств. Консолидированная финансовая отчетность.
Как «прочитать» баланс контрагента? Значение статей бухгалтерского баланса. Соотношение активов и пассивов предприятия. Визуальная оценка отчетности. Горизонтальный и вертикальный анализ баланса. Выявление настораживающих (негативных) факторов в финансовой отчетности, характеризующие контрагента как проблемного.
Финансовые коэффициенты. Способы оценки ликвидности компаний. Коэффициенты ликвидности. Коэффициенты финансовой устойчивости. Показатели рентабельности и деловой активности. Коэффициенты по международному подходу. Анализ динамики коэффициентов на примере выбранных компаний. Критерии риска платежеспособности контрагента.
Аналитический баланс. Аналитический баланс как результат комплексной финансовой оценки контрагента. Настораживающие факторы по результатам оценки контрагента.

Кредитоспособность, как показатель финансового состояния контрагента.

Кредитоспособность компании: обзор существующих методов оценки. Цели и задачи проверки кредитоспособности компании и основные подходы к оценке кредитоспособности компании: традиционный, рейтинговый, экспертный. Взаимосвязь подходов оценки кредитоспособности. Рейтинговый подход, как агрегированная оценка финансового состояния компании. Коэффициенты деловой активности как инструмент определения платёжной дисциплины контрагента. Анализ в динамике оборачиваемости кредиторской и дебиторской задолженностей.
Система индексов (рейтингов), используемых для оценки финансового состояния текущих или потенциальных контрагентов. Индексы платежеспособности, как результат комплексной оценки деятельности контрагента. Индекс надежности страховых компаний. Индекс финансовой устойчивости кредитных организаций. Скоринг бухгалтерской отчётности. Индекс ликвидности и проверка на наличие признаков банкротства в краткосрочном периоде. Признаки будущего банкрота (оценка вероятности дефолта).
Методы оценки стоимости компаний. Оценка компаний по стоимости чистых активов. Оценка компаний по рыночной капитализации.
Выявление фирм-однодневок. Современные методы представления фирмы-однодневок как реальной фирмы. Признаки «фирмы-однодневки». Выявление признаков фирм-однодневок. Проверка контрагента на наличие признаков однодневки. Оценка по критериям однодневки.

Влияние состояния отрасли и деятельности конкурентов на платежеспособность организации.

Анализ отрасли функционирования контрагента. Определение положения компании в отрасли по результатам финансовой оценки. Сравнение финансовых коэффициентов (ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности и деловой активности) компаний с аналогичными показателями по отрасли, их динамика изменений. Оценка устойчивости компании на рынке. Предупреждение отраслевых рисков.
Оценка конкурентоспособности контрагента. Обзор существующих методов оценки конкурентоспособности. Выявление и оценка конкурентов компании. Анализ конкурентной среды. Методы повышения конкурентоспособности фирмы. Предупреждение конкурентных рисков.
Построение и анализ аффилированных связей организации. Понятия владелец, учредитель, акционер, бенефициар, выгодополучатель, выгодоприобретатель, конечный собственник, эмитент, аффилированность. Определение бенефициара и конечного собственника контрагента. Построение связей компаний через аффилированность по различным критериям. Значение выявления внутренних связей между аффилированными компаниями.

Концепция проверки организаций налоговой инспекцией касательно работы с контрагентами в свете изменений в НК РФ.

Нормативно-правовые акты, разъясняющие применение ст. 54.1. НК РФ. Ключевые положения, рекомендации ФНС РФ. Отличия от требований постановления Пленума ВАС РФ № 53 Признаки налоговых правонарушений (налоговых схем), связанные с уменьшением налогооблагаемой базы и суммы подлежащего уплате налога. Способы искажения сведений о фактах хозяйственной жизни и объектах налогообложения. Факты, свидетельствующие о нереальности сделки, уходе от уплаты налога, умышленности действий. Механизмы обнаружения налоговыми инспекторами фактов нарушений налогоплательщиком. Способы доказывания налогоплательщиком выполнения работ собственными силами и реальности сделки.
Смысл и содержание понятия «должная осмотрительность и осторожность» в свете изменений в НК РФ. Факты, свидетельствующие об отказе от его применения. Факты, свидетельствующие о продолжении использования данного понятия как составной части системы безопасности бизнеса. Мероприятия «должной осмотрительности и осторожности». Запрашиваемые документы у контрагента (мнение экспертов). Признаки, подтверждающие наличие риска от ожидаемого сотрудничества с исследуемым контрагентом. Повышающие данные риск обстоятельства. Требования ФНС РФ к оценке и выбору контрагента.
Обвинение в необоснованной налоговой выгоде как главный налоговый риск. Юридическое определение понятий: налоговая выгода и необоснованная налоговая выгода. Критерии обоснованной и необоснованной налоговой выгоды. Концепция необоснованной налоговой выгоды в Налоговом кодексе РФ. Современные судебные позиции, связанные с получением необоснованной налоговой выгоды.
Выявление обстоятельств необоснованной налоговой выгоды. Разъяснительная позиция ФНС РФ. Негативные признаки, свидетельствующие о фактах мошенничества. Система Глобас и аналитические инструменты выявления признаков недобросовестности контрагентов.

Комплексная проверка контрагента: опыт и практика.

Базовые основы проверки контрагентов. Риски в практике сотрудничества. Законодательство, касающееся проверки контрагентов. Источники получения (сбора) информации о контрагентах.
Алгоритмы и результат проверки контрагента. Что понимается под проверкой контрагента? Классификация методов проверки контрагента. Экстренный и экспресс-метод проверки контрагента. Индексы, оценка по критериям однодневки, пользовательский регламент проверки как инструменты экспресс-метода проверки контрагента.
Риск-ориентированный и последовательный метод проверки контрагента. Методика анализа собранных сведений о контрагенте. Факторы, подтверждающие надежность и добросовестность контрагента. Изучение сведений по госконтрактам, закупкам, тендерам. Настораживающие факторы, совокупность которых вынуждает отказать в сотрудничестве контрагенту. Объекты и предметы при изучении сведений о контрагенте в интересах предупреждения рисков бизнес-партнерства и других рисков. Мониторинг компаний, как инструмент предупреждения рисков сотрудничества с постоянными клиентами и партнерами. Настройка функционала и составление списка для мониторинга.
Распределение задач по проверке контрагентов, обязанностей и ответственности между отделами в организации, управление процессом, преимущества описываемой модели. Отчётные документы, подтверждающие выбор «непроблемного» контрагента. Структура и содержание докладной (служебной) записки руководителю по результатам проверки. Бизнес-справка на компанию как мгновенный и всесторонний результат проверки и выбора контрагента и подтверждения реальности сделки. Структура и содержание бизнес-справки на компанию. Анализ представленных в бизнес-справке сведений. Определение благоприятных факторов, ведущих к стабильному взаимовыгодному сотрудничеству.

Преподаватели

Занятия проводят высококвалифицированные специалисты
В подготовке программ и проведении обучения принимают участие профессорско-преподавательский состав учебных заведений, руководители и специалисты государственных и муниципальных структур, специалисты-практики предприятий и организаций Санкт-Петербурга, Москвы и других городов России.

Требования к образованию

Наличие среднего профессионального или высшего образования

Документы об иностранном образовании и (или) иностранной квалификации, признаваемых в Российской Федерации, должны быть в установленном законодательством Российской Федерации порядке переведены на русский язык (ФЗ от 29.12.2012 N 273-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «Об образовании в Российской Федерации» Статья 107. п.13. \ Свидетельствование верности перевода производится нотариусом в соответствии с ст.81 "Основы законодательства Российской Федерации о нотариате" (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1))

ДЛЯ УЧАСТНИКОВ

Все слушатели обеспечиваются комплектом информационно-справочных материалов.
Бронирование гостиницы: Для бронирования гостиницы в Санкт-Петербурге просим Вас подать заявку по телефонам:
тел.: (812) 380-68-12 (многоканальный)
с 9:00 до 18:00 кроме субботы и воскресенья (время московское)
Место проведения: Учебный центр "ИОЦ "Северная столица", Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 7А

Руководитель мероприятия

Смольникова Наталья Владимировна

Задать вопрос

18 - 22 октября 2027

Показать другие даты

2026: 19 октября — 23 октября
21 декабря — 25 декабря
2027: 15 марта — 19 марта
24 мая — 28 мая
20 декабря — 24 декабря

44 000 руб.

Подать заявку

Руководитель мероприятия

Смольникова Наталья Владимировна

Выражаю согласие на обработку персональных данных