Курсы повышения квалификации Внутренний контроль и внутренний аудит налоговых расчетов

25 - 27 декабря 2023

Показать другие даты

2024: 13 мая — 17 мая 15 июля — 19 июля 07 октября — 11 октября 23 декабря — 27 декабря

30 000 руб.

НДС не облагается

Завершено

Код 47951

В закладки Распечатать

: Целевая аудитория курса: Главные бухгалтера, заместители главных бухгалтеров, начальники отдела налогового учета, финансовые директора, начальники финансовых и планово-финансовых служб, аудиторы внешние и внутренние

: Регистрация: 25 декабря 2023 в 09:00

: Форма обучения: Очная

: Количество часов: 24 часа

Выдаваемые документы:

Удостоверение о повышении квалификации

Единый налоговый платеж:

причины изменения порядка уплаты;
новые понятия: единый налоговый платеж и счет, совокупная обязанность и задолженность;
переход на уплату единого налогового платежа;
суммы, признаваемые единым налоговым платежом;
в счет каких платежей и в какой очередности зачитывается единый налоговый платеж;
уведомление инспекции об исчисленных налогах, авансовых платежах, страховых взносах и перечисленном налоговым агентом НДФЛ;
можно ли вернуть ЕНП?
расчет совокупной обязанности;
досрочная уплата налогов и взносов;
образование входящего сальдо по ЕНП (суммы непопадающие во входящее сальдо);
изменение порядка возмещения НДС;
изменения по страховым взносам после введения ЕНС;
новое в отчетности;
изменения в расчетах, сроках уплаты и сдачи отчетности по НДФЛ с 2023 г.;
когда сдавать отчетность и платить налоги за 2022 г.?

Новое в налогообложении в 2023 году: налог на прибыль; НДС; НДФЛ; страховые взносы; налог на имущество.
Изменения в работе с налоговой инспекцией. Ответ на требования налоговиков.
Контролинг налоговых расчетов как элемент СВК компании.
Содержание и элементы налогового менеджмента.

Минимизация налоговых платежей и оптимизация налоговых потоков.
Понятие налоговой оптимизации, стратегическая цель, критерии оптимизации.
Законные и незаконные группы методов налоговой минимизации и оптимизации.
Обзор применяемых налоговых схем: арбитражная практика.

Выявление и предупреждение налоговых рисков.

Критерии оценки налоговых рисков.
Анализ налоговой нагрузки: содержание понятия «налоговая нагрузка» и система характеризующих ее показателей. Показатели налоговой нагрузки, формируемые различными методами. Налоговая нагрузка и ее роль в управлении налоговыми потоками.
Абсолютная и относительная налоговая нагрузка. Методика расчета налоговой нагрузки. Показатели расчета налоговой нагрузки и их характеристика.
Сравнительный анализ вариантов налоговых решений на основе стоимостных показателей. Подходы к управлению налоговыми рисками.

Контроль проявления должной осмотрительности. Налоговая оговорка.
Контроль налоговых расчетов. Процедуры контроля налоговых расчетов по НДС:

правильность и полнота формирования налоговой базы и сумм налоговых вычетов;
своевременность формирования налоговой базы (момент определения налоговой базы по различным видам операций) и сумм налоговых вычетов (момент принятия НДС к вычету);
правильность и обоснованность применения освобождения от налогообложения;
соблюдение основных соотношений ключевых показателей при определении налоговой базы;
правильность отражения сумм НДС, подлежащих списанию в дебет счета 68 «Расчеты с бюджетом»;
сверка сумм, полученных авансом, с суммами НДС, начисленного с полученных авансов;
подтверждение налоговых вычетов надлежаще оформленными счетамифактурами и (или) иными документами.

Процедуры контроля налоговых расчетов по налогу на прибыль:

правильность определения доходов и расходов;
проверка порядка применения льгот;
порядок формирования налоговых вычетов;
соблюдение порядка исчисления налога на прибыль: применение ПБУ 18, правомерность уплаты квартальных авансовых платежей по итогам отчетного периода;
определение стоимости амортизируемого имущества, методов и порядка расчета сумм амортизации.

Наличие среднего профессионального или высшего образования

Документы об иностранном образовании и (или) иностранной квалификации, признаваемых в Российской Федерации, должны быть в установленном законодательством Российской Федерации порядке переведены на русский язык (ФЗ от 29.12.2012 N 273-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «Об образовании в Российской Федерации» Статья 107. п.13. \ Свидетельствование верности перевода производится нотариусом в соответствии с ст.81 "Основы законодательства Российской Федерации о нотариате" (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1))

Занятия проводят высококвалифицированные специалисты
В подготовке программ и проведении обучения принимают участие профессорско-преподавательский состав учебных заведений, руководители и специалисты государственных и муниципальных структур, специалисты-практики предприятий и организаций Санкт-Петербурга, Москвы и других городов России.

Единый налоговый платеж:

причины изменения порядка уплаты;
новые понятия: единый налоговый платеж и счет, совокупная обязанность и задолженность;
переход на уплату единого налогового платежа;
суммы, признаваемые единым налоговым платежом;
в счет каких платежей и в какой очередности зачитывается единый налоговый платеж;
уведомление инспекции об исчисленных налогах, авансовых платежах, страховых взносах и перечисленном налоговым агентом НДФЛ;
можно ли вернуть ЕНП?
расчет совокупной обязанности;
досрочная уплата налогов и взносов;
образование входящего сальдо по ЕНП (суммы непопадающие во входящее сальдо);
изменение порядка возмещения НДС;
изменения по страховым взносам после введения ЕНС;
новое в отчетности;
изменения в расчетах, сроках уплаты и сдачи отчетности по НДФЛ с 2023 г.;
когда сдавать отчетность и платить налоги за 2022 г.?

Новое в налогообложении в 2023 году: налог на прибыль; НДС; НДФЛ; страховые взносы; налог на имущество.
Изменения в работе с налоговой инспекцией. Ответ на требования налоговиков.
Контролинг налоговых расчетов как элемент СВК компании.
Содержание и элементы налогового менеджмента.

Минимизация налоговых платежей и оптимизация налоговых потоков.
Понятие налоговой оптимизации, стратегическая цель, критерии оптимизации.
Законные и незаконные группы методов налоговой минимизации и оптимизации.
Обзор применяемых налоговых схем: арбитражная практика.

Выявление и предупреждение налоговых рисков.

Критерии оценки налоговых рисков.
Анализ налоговой нагрузки: содержание понятия «налоговая нагрузка» и система характеризующих ее показателей. Показатели налоговой нагрузки, формируемые различными методами. Налоговая нагрузка и ее роль в управлении налоговыми потоками.
Абсолютная и относительная налоговая нагрузка. Методика расчета налоговой нагрузки. Показатели расчета налоговой нагрузки и их характеристика.
Сравнительный анализ вариантов налоговых решений на основе стоимостных показателей. Подходы к управлению налоговыми рисками.

Контроль проявления должной осмотрительности. Налоговая оговорка.
Контроль налоговых расчетов. Процедуры контроля налоговых расчетов по НДС:

правильность и полнота формирования налоговой базы и сумм налоговых вычетов;
своевременность формирования налоговой базы (момент определения налоговой базы по различным видам операций) и сумм налоговых вычетов (момент принятия НДС к вычету);
правильность и обоснованность применения освобождения от налогообложения;
соблюдение основных соотношений ключевых показателей при определении налоговой базы;
правильность отражения сумм НДС, подлежащих списанию в дебет счета 68 «Расчеты с бюджетом»;
сверка сумм, полученных авансом, с суммами НДС, начисленного с полученных авансов;
подтверждение налоговых вычетов надлежаще оформленными счетамифактурами и (или) иными документами.

Процедуры контроля налоговых расчетов по налогу на прибыль:

правильность определения доходов и расходов;
проверка порядка применения льгот;
порядок формирования налоговых вычетов;
соблюдение порядка исчисления налога на прибыль: применение ПБУ 18, правомерность уплаты квартальных авансовых платежей по итогам отчетного периода;
определение стоимости амортизируемого имущества, методов и порядка расчета сумм амортизации.

Наличие среднего профессионального или высшего образования

: Все слушатели обеспечиваются комплектом информационно-справочных материалов.

: Бронирование гостиницы: Для бронирования гостиницы в Санкт-Петербурге просим Вас подать заявку по телефонам:
тел.: (812) 380-68-12 (многоканальный)
тел./факс: (812) 380-68-16
с 9:00 до 18:00 кроме субботы и воскресенья (время московское)