Курсы повышения квалификации Налоговое законодательство для юристов. Взаимодействие юридической и налоговой службы компании

1. Изменения в налоговом законодательстве.
2. Ретроспективный обзор изменения налогового законодательства.
3. Взаимодействие юридической и налоговой службы компании в целях улучшения работы системы внутреннего контроля.
4. Риски налоговых схем. Применение принципа «должной осмотрительности».
5. Налог на прибыль.
• Признание доходов: доходы от продажи имущества; безвозмездное получение имущества; беспроцентные займы; взаимоотношения между организацией и ее учредителем; целевое финансирование; признание доходом кредиторской задолженности.
• Признание расходов: документальное признание расходов и проверка первичных документов; расходы, связанные с производством и реализацией (материальные расходы, расходы на оплату труда, командировки и дополнительные отпуска, доставка сотрудников к месту работы и обратно, амортизационные отчисления, выбытие основных средств и НМА, расходы на НИОКР, расходы на реконструкцию и модернизацию основных средств). Особенности налогообложения арендных отношений. Признание убытков.
6. НДС:
• реализация товаров, работ, услуг; операции, освобождаемые от налогообложения;
• налоговая база при реализации имущественных прав;
• НДС при выполнении СМР;
• определение НДС при авансовых платежах;
• налоговые вычеты по НДС;
• принцип раздельного учета НДС;
• восстановление входного НДС;
• налоговые агенты.
7. НДФЛ.
• НДФЛ при получении доходов в натуральной форме.
• НДФЛ при получении доходов в виде материальной выгоды.
• НДФЛ при получении доходов от долевого участия в организациях.
• Предоставление налогового вычета по НДФЛ.
• НДФЛ с доходов иностранцев и нерезидентов.
8. Налог на имущество организаций.

Все вопросы, приведенные в программе, рассматриваются на конкретных ситуационных примерах.