Курсы повышения квалификации Ситуационный практикум по налоговому учету

03 - 07 марта 2025

Показать другие даты

2025: 02 июня — 06 июня 08 сентября — 12 сентября 17 ноября — 21 ноября

39 000 руб.

НДС не облагается

Подать заявку

Код 54191

В закладки Распечатать

: Целевая аудитория курса: Главные бухгалтеры и бухгалтеры, специалисты в сфере бухгалтерского учета, аудита, налогообложения, а также финансовые специалисты и экономисты

: Регистрация: 03 марта 2025 в 09:00

: Форма обучения: Очная

: Количество часов: 32 часа

Выдаваемые документы:

Удостоверение о повышении квалификации

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Налоговый учет доходов от реализации.

Налоговые последствия изменения цены договора.
О порядке отражения операций по корректировке реализации готовой продукции прошлого периода.
Доходы от обычных видов деятельности: выручка от продажи готовой продукции, товаров, работ, услуг; обеспечительный платеж по арендным платежам; учет выручки по мере сдачи этапов незавершенных работ.
Налоговый учет внереализационных доходов.

Налоговый учет расходов организации.

Материальные расходы.
Расходы на оплату труда: признание расходов на выплату выходного пособия; оплата отдыха и оздоровление детей сотрудников; налоговые последствия платежей по ДМС в интересах сотрудников; возмещение сотруднику процентов по договору ипотеки; оплата сотруднику занятий спортом и обучения.
Налоговый учет амортизируемого имущества: налоговый учет разукрупнения ОС; порядок расчета амортизации после увеличения стоимости основного средства; налоговый учет операций по демонтажу здания; установление СПИ ОС для целей налогового учета; налоговый учет модернизации и реконструкции ОС; включение НДС в стоимость ОС; амортизационная премия; налоговый учет расходов на разработку логотипа компании.
Налоговый учет прочих расходов.
Налоговый учет дебиторской задолженности.
Налоговый учет косвенных расходов.
Налоговый учет операций с ценными бумагами.
Документальное подтверждение налоговых расходов.
Налог на прибыль при реорганизации компании.

Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета.

Сложные вопросы возникновения временных и постоянных разниц.
Практическое применение ПБУ 18.
Расходы не принимаемые для целей налогообложения прибыли.

НДС

Объект налогообложения НДС.

НДС по услугам транспортировки и страхования груза по договору поставки.
НДС при оказании услуг по технадзору и контролю за монтажом оборудования.
О начислении НДС на сумму полученной от перевозчика компенсации.
НДС при передаче подарочных сертификатов.
Риски при перевыставлении расходов на доставку в рамках договора поставки.
Перепредъявление расходов на электроэнергию.
О порядке исчисления НДС транзитным продавцом.

Налоговая база.

Учет договоров в у.е.
Порядок исчисления НДС в случае изменения условий договора о выставлении корректировочного счета-фактуры.
Об учетных последствиях экспорта с особыми условиями поставки.

Освобожденные от НДС операции.
Применение налоговых вычетов по НДС.

Применение вычета НДС налоговым агентом.
Вычет НДС по товарам в пути.
О моменте принятия НДС к вычету при строительстве станции в несколько этапов.
Замена стороны в договоре.
О налоговых последствиях зачета обеспечительного платежа в счет отступного при расторжении договора аренды.
НДС по объекту недвижимости, не пригодному к эксплуатации.

Восстановление налоговых вычетов по НДС.

О периоде восстановления вычета НДС по выданному авансу.
Восстановление НДС при невозврате аванса.
О восстановлении сумм НДС и их учете в составе расходов при безвозмездной передаче товара членам семей мобилизованных лиц.
Возмещение НДС при получении субсидий.
НДС при возмещении подрядчиком расходов.

Применение налоговых ставок по НДС.

Наличие среднего профессионального или высшего образования

Документы об иностранном образовании и (или) иностранной квалификации, признаваемых в Российской Федерации, должны быть в установленном законодательством Российской Федерации порядке переведены на русский язык (ФЗ от 29.12.2012 N 273-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «Об образовании в Российской Федерации» Статья 107. п.13. \ Свидетельствование верности перевода производится нотариусом в соответствии с ст.81 "Основы законодательства Российской Федерации о нотариате" (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1))

Занятия проводят высококвалифицированные специалисты
В подготовке программ и проведении обучения принимают участие профессорско-преподавательский состав учебных заведений, руководители и специалисты государственных и муниципальных структур, специалисты-практики предприятий и организаций Санкт-Петербурга, Москвы и других городов России.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Налоговый учет доходов от реализации.

Налоговые последствия изменения цены договора.
О порядке отражения операций по корректировке реализации готовой продукции прошлого периода.
Доходы от обычных видов деятельности: выручка от продажи готовой продукции, товаров, работ, услуг; обеспечительный платеж по арендным платежам; учет выручки по мере сдачи этапов незавершенных работ.
Налоговый учет внереализационных доходов.

Налоговый учет расходов организации.

Материальные расходы.
Расходы на оплату труда: признание расходов на выплату выходного пособия; оплата отдыха и оздоровление детей сотрудников; налоговые последствия платежей по ДМС в интересах сотрудников; возмещение сотруднику процентов по договору ипотеки; оплата сотруднику занятий спортом и обучения.
Налоговый учет амортизируемого имущества: налоговый учет разукрупнения ОС; порядок расчета амортизации после увеличения стоимости основного средства; налоговый учет операций по демонтажу здания; установление СПИ ОС для целей налогового учета; налоговый учет модернизации и реконструкции ОС; включение НДС в стоимость ОС; амортизационная премия; налоговый учет расходов на разработку логотипа компании.
Налоговый учет прочих расходов.
Налоговый учет дебиторской задолженности.
Налоговый учет косвенных расходов.
Налоговый учет операций с ценными бумагами.
Документальное подтверждение налоговых расходов.
Налог на прибыль при реорганизации компании.

Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета.

Сложные вопросы возникновения временных и постоянных разниц.
Практическое применение ПБУ 18.
Расходы не принимаемые для целей налогообложения прибыли.

НДС

Объект налогообложения НДС.

НДС по услугам транспортировки и страхования груза по договору поставки.
НДС при оказании услуг по технадзору и контролю за монтажом оборудования.
О начислении НДС на сумму полученной от перевозчика компенсации.
НДС при передаче подарочных сертификатов.
Риски при перевыставлении расходов на доставку в рамках договора поставки.
Перепредъявление расходов на электроэнергию.
О порядке исчисления НДС транзитным продавцом.

Налоговая база.

Учет договоров в у.е.
Порядок исчисления НДС в случае изменения условий договора о выставлении корректировочного счета-фактуры.
Об учетных последствиях экспорта с особыми условиями поставки.

Освобожденные от НДС операции.
Применение налоговых вычетов по НДС.

Применение вычета НДС налоговым агентом.
Вычет НДС по товарам в пути.
О моменте принятия НДС к вычету при строительстве станции в несколько этапов.
Замена стороны в договоре.
О налоговых последствиях зачета обеспечительного платежа в счет отступного при расторжении договора аренды.
НДС по объекту недвижимости, не пригодному к эксплуатации.

Восстановление налоговых вычетов по НДС.

О периоде восстановления вычета НДС по выданному авансу.
Восстановление НДС при невозврате аванса.
О восстановлении сумм НДС и их учете в составе расходов при безвозмездной передаче товара членам семей мобилизованных лиц.
Возмещение НДС при получении субсидий.
НДС при возмещении подрядчиком расходов.

Применение налоговых ставок по НДС.

Наличие среднего профессионального или высшего образования

: Все слушатели обеспечиваются комплектом информационно-справочных материалов.

: Бронирование гостиницы: Для бронирования гостиницы в Санкт-Петербурге просим Вас подать заявку по телефонам:
тел.: (812) 380-68-12 (многоканальный)
тел./факс: (812) 380-68-16
с 9:00 до 18:00 кроме субботы и воскресенья (время московское)

: Место проведения: Учебный центр "ИОЦ "Северная столица", Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 7А

03 - 07 марта 2025

Показать другие даты

2025: 02 июня — 06 июня 08 сентября — 12 сентября 17 ноября — 21 ноября

39 000 руб.

НДС не облагается

Подать заявку

Руководитель мероприятия

Смольникова Наталья Владимировна

Выражаю согласие на обработку персональных данных

Вместе с этим мероприятием смотрят

Вместе с этой рубрикой смотрят

Выбрать другую рубрику