Курсы повышения квалификации Налоги. Налоговый аудит. Оптимизация налогообложения

1. Налоговый аудит: цели, задачи, исходная информация.
2. Порядок организации и цели налогового аудита.
3. Основные принципы, этапы и подходы проведения налогового аудита.
4. Предварительная оценка (экспертиза) существующей системы налогообложения экономического субъекта.
5. Общий анализ элементов системы налогообложения экономического субъекта.
6. Определение основных факторов, влияющих на налоговые показатели.
7. Оценка правильности методики исчисления налоговых платежей.
8. Правовая и налоговая экспертизы существующей системы хозяйственных отношений.
9. Анализ системы документооборота, изучение функций и полномочий служб, ответственных за исчисление и уплату налогов.
10. Соответствие применяемого организацией порядка налогообложения нормам действующего законодательства.
11. Анализ проблемных участков в налоговой системе организации.
12. Методы проверки исчисления и уплаты налогов хозяйствующим субъектом.
13. Проверка налоговой отчётности, представленной экономическим субъектом по установленным формам.
14. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Досудебное урегулирование налоговых споров.
15. Проверка правильности исчисления налогов. Проверка правильности формирования налоговой базы и заполнения налоговых деклараций организации.
• Налог на добавленную стоимость. Последние изменения законодательства по исчислению НДС. Обзор арбитражной практики по применению главы 21 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России. Проверка правильности исчисления, формирования налоговой базы, применения налоговых вычетов и заполнения налоговых деклараций по НДС.
• Налог на прибыль. Последние изменения законодательства по начислению налога на прибыль. Обзор арбитражной практики по применению главы 25 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России. Рассмотрение практических ситуаций. Проверка правильности исчисления, формирования налоговой базы и заполнения налоговых деклараций по налогу на прибыль.
• Налог на доходы физических лиц. Обзор последних изменений законодательства по исчислению налога на доходы физических лиц, а также арбитражной практики по применению главы 23 НК РФ и разъяснений Минфина России и ФНС России. Рассмотрение практических ситуаций. Проверка правильности исчисления, формирования налоговой базы, применения налоговых вычетов ведения налогового учёта по НДФЛ налоговым агентом, порядок заполнения налоговых деклараций по НДФЛ.
• Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Фонд обязательного медицинского страхования. Обзор последних изменений законодательства об обязательном социальном страховании. Обзор разъяснений Министерства труда и соцзащиты России и социальных внебюджетных фондов. Организация проверок уполномоченными органами. Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.
• Упрощенная система налогообложения. Обзор арбитражной практики по применению главы 26.2 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России. Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.
• Единый налог на вмененный доход. Обзор арбитражной практики по применению главы 26.3 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России. Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.
• Региональные и местные налоги (транспортный налог, налог на имущество организаций, земельный налог, налог на имущество физических лиц). Обзор последних изменений глав 28, 30 и 31 НК РФ, арбитражной практики, а также разъяснений Минфина России и ФНС России. Разбор проблемных ситуаций. Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров и задач.
16. Услуги, сопутствующие налоговому аудиту.
17. Оказание услуг по налоговому консультированию аудитором, осуществляющим аудит.
18. Услуги, сопутствующие налоговому аудиту. Рекомендации по достижению соответствия принципов налогового учёта, применяемых отдельными подразделениями и филиалами, единой системе налогового планирования, действующей у экономического субъекта. Рекомендации и предложения по созданию системы внутреннего контроля экономического субъекта за правильностью исчисления налогов и сборов. Предложения по адаптации действующей системы налогового планирования и учёта к возможным изменениям требований налогового законодательства. Представление интересов хозяйствующего субъекта в отношениях с налоговыми органами.

По окончании курса выдается Сертификат для продления аттестата профессионального бухгалтера ИПБ 40 часов (при отсутствии задолженности по оплате взносов).